Съдържание:
- Девет предупреждения с червен флаг
- Кои са някои от често срещаните Red Flags, които могат да ви изложат на риск за одит на IRS?
- # 1 С висок доход
- # 2 Не отчита всичките си доходи
- # 3 Приемане на по-големи от средните отчисления
- # 4 Самостоятелна заетост (Подаване на списък В)
- # 5 Приемане на излишни бизнес отчисления
- # 6 Искане на домашен офис
- # 7 Претендиране на хоби като бизнес
- # 8 Множество имоти под наем
- # 9 Измама
- Не се страхувайте от червени знамена:
- Red Flags, Внимаваш ли?
- Внимание
- Въпроси и отговори
Не размахвайте червени знамена в IRS.
От Wereon (оригинален PNG от Nikodemos.), Чрез Wikimedia Commons
Девет предупреждения с червен флаг
Почти веднага след като приключим данъчните си декларации, много от нас започват да се притесняват от ужасен одит на IRS.
Тези одити обикновено включват писмо, в което се иска разяснение, повече информация или допълнителна документация. Обикновено то ще бъде придружено от искане за плащане на допълнителни данъци и евентуално лихви и неустойки. В писмото ще бъде посочено защо IRS смята, че дължите допълнителни пари. След това ще зависи от вас да докажете обратното.
Данъкоплатците обикновено не трябва да се притесняват от това, че един ден в дома им се появяват трима мъже в тъмни палта, за да ги свалят в офис без прозорци, само за да свети ярка светлина в лицето им, докато изкашлят тестото.
Кои са някои от често срещаните Red Flags, които могат да ви изложат на риск за одит на IRS?
office.microsoft.com
# 1 С висок доход
Колкото по-високи са доходите ви, толкова по-голям е рискът ви за одит. Просто върви с територията.
За всички данъкоплатци общият риск от одит е малко над 1%. Ако спечелите над 200 000 долара, това достига до около 4%. Правете над 1 000 000 долара и рискът се увеличава до около 12%.
Мислите, че подценяването ще намали риска от одит? IRS вече разполага с всички онези W-2, 1099, K-1 и т.н., които също са ви изпратени. Ако не ги докладвате, IRS ще знае.
По същия начин вероятно не е добра идея да отидете да помолите шефа си за намаляване на заплатите, за да не бъдете одитирани. Но вие бихте могли да увеличите своя принос към вашите 401 (k) и да намалите облагаемия си доход по този начин.
офис, microsoft.com
# 2 Не отчита всичките си доходи
Това попада в две категории.
- Както казах по-горе, ако получите W-2, 1099 или K-1 и т.н., трябва да отчетете дохода. IRS вече знае за това.
- Ако имате бизнес, който се занимава предимно с касови транзакции, не подценявайте доходите си само защото там не винаги има запис. Касовите предприятия сами по себе си са червени знамена за IRS. Живейте в къща за 300 000 долара, карайте скъпа кола, но отчетете само 25 000 долара приходи от вашия бизнес, IRS ще постави под въпрос как го правите.
# 3 Приемане на по-големи от средните отчисления
IRS знае какво да очаква за удръжки въз основа на доходите ви. Направете приспадане, което IRS смята за твърде високо за доходите ви, може да рискувате да направите запитване по IRS.
Благотворителните вноски получават особено внимание. Всички парични дарения изискват разписки за документация.
Правилата за непаричните вноски станаха още по-строги. За безкасови дарения трябва да документирате как сте определили стойността на елемента, който дарявате. Вече не можете да претендирате за приспадане на 20 долара за старата риза, която дадохте за благотворителност, само защото може би си мислите, че си струва толкова. Вместо това може да се наложи да определите и претендирате за неговата пестелива цена. Някои ценни предмети може да изискват оценка, за да се определи ясно стойността им. За всички безкасови дарения над $ 500 трябва да подадете и формуляр 8283.
Банков котидж
# 4 Самостоятелна заетост (Подаване на списък В)
Да бъдеш самостоятелно зает и да подадеш списък C, за да отчиташ доходите си от бизнеса е потенциален червен флаг поне на два фронта.
- Първо, IRS ще иска да бъде сигурен, че сте отчели всичките си приходи. IRS ще се увери, че сте отчели всички доходи, особено доходи, отчетени на 1099-MISC. Ако имате бизнес, който се занимава основно с касови транзакции, агентите са обучени да търсят улики, които могат да показват, че не сте отчели всичките си приходи.
- Второ, IRS ще разгледа внимателно всички удръжки, които използвате, за да намалите печалбата си (или да увеличите загубата си). Списък С е пълен с удръжки, които ще намалят облагаемия Ви доход. Вземете отчисления, които изглеждат прекомерни и рискувате одит.
# 5 Приемане на излишни бизнес отчисления
- Отчисленията за развлечения, хранене и пътувания ще бъдат внимателно разгледани от IRS. Трябва да съхранявате подробна документация за тези разходи, включително местоположението, присъстващите, бизнес целта и естеството на дискусията. Трябва да имате разписка за всички разходи над $ 75 и за всички квартири, докато сте извън дома.
- 100% бизнес употреба на превозно средство може да предизвика червен флаг към IRS. Въпреки че можете да поискате приспадане за служебна употреба на личния ви автомобил, IRS може да почувства, че е необичайно за вас да имате превозно средство, което се използва 100% за бизнес. Съхранявайте точни дневници за пробег, бизнес цел и записи в календара, за да документирате служебното използване на вашето лично превозно средство. Можете да поискате стандартния процент на пробег или действителните разходи, но не можете да поискате и двете.
# 6 Искане на домашен офис
Ако управлявате бизнес извън дома си, може да се класирате за приспадане на домашен офис. Домашният офис ще ви позволи да приспаднете процент от вашите лихви под наем или ипотека, комунални услуги, застраховки и данъци върху недвижимите имоти от вашия бизнес доход.
За да се класирате за приспадане на домашния офис, трябва да използвате площ от дома си изключително за бизнес. Вашето семейство не може да гледа телевизия в стаята вечер, а децата ви не могат да използват вашия офис компютър, за да си правят домашните.
Започвайки със сезона за подаване на данъци през 2014 г. (за данъчна 2013 г.) има опростена опция за искане на приспадане на вътрешния офис. Ако изберете този метод, все пак трябва да използвате площ от дома си (максимум 300 квадратни метра) изключително за вашия бизнес, но няма да се налага да водите всички записи или да извършвате доста обременителни изчисления, изисквани с обикновения метод.
С опростения метод получавате приспадане от $ 5 / квадратни фута от вашия дом, използвано изключително за бизнес (максимално приспадане $ 1500). Ако разходите за вашия домашен офис са повече, все пак можете да изберете обичайния метод за изчисляване на приспадането.
# 7 Претендиране на хоби като бизнес
За мнозина това, което правят за бизнеса, е нещо, което те обичат да правят. Насладете се на фотографията, влезте в бизнес като фотограф и вземете да приспадате разходите за вашия фотоапарат и разходите си. Продайте снимка или две и дома си безплатно. Звучи като страхотен план. Може би не толкова бързо.
IRS ви позволява да приспадате разходи за законен бизнес, но не и за хоби. Ако претендирате за хоби с много разходи и големи загуби, като автомобилни състезания, като бизнес, рискувате да извършите одит.
Трябва да отчитате всички приходи, които печелите от хоби, като например продажбата на няколко снимки, ако сте фотограф. Но можете да приспадате разходите си само до размера на дохода, който сте генерирали от хобито. Не можете да приспадате загуби.
За да бъде бизнес, дейността трябва да очаква печалба и трябва да генерира печалба от поне 3 на всеки 5 години.
# 8 Множество имоти под наем
Ако имате имот под наем и участвате активно в управлението на него, можете да поискате приспадане на загуби до $ 25 000. Това приспадане се премахва постепенно за доходи над $ 100 000 и изчезва, когато доходите ви надхвърлят $ 150 000.
Ако можете да докажете, че сте професионалист в областта на недвижимите имоти (предприемач, наемодател, брокер и др.), Няма ограничение за загубите, които можете да приспаднете.
Не претендирайте, че сте професионалист по недвижими имоти, когато не сте. IRS ще разбере за вашата реална дневна работа.
# 9 Измама
С увеличеното електронно подаване, измамата значително се е увеличила и се е увеличила на екрана на радара на IRS. Възстановяването на данъци е отложено отчасти поради новите проверки на IRS за измами.
- Вземане на кредити, на които нямате право. Искането на спечелен данък върху доходи с квалифицирано дете, което не е ваше собствено дете, може да повдигне някои червени знамена. Имаше много хора, които преди няколко години поискаха Кредит за първи път за купувачи на дома, които нямаха право на него, включително един на 4 години.
- Увеличаване или намаляване на доходите ви, за да увеличите данъка си за данък върху печалбата. По естеството на EITC, той се увеличава с увеличаване на доходите ви до определен момент и след това с увеличаване на доходите ви, EITC ще намалява. Има данъкоплатци, които ще манипулират бизнес приходите, за да постигнат най-доброто място на максимален кредит. Не бих искал да ме хванат в това.
- Подаване на фалшиви данъчни декларации. IRS е наясно с кражба на самоличност, за да получи номера за социално осигуряване, които след това се използват за данъчно подаване на декларации и с измама искат възстановяване. Тази година поне една клиентка в нашата данъчна служба е подала измамна данъчна декларация под нейния номер на социално осигуряване.
Не се страхувайте от червени знамена:
- Отчетете всичките си доходи.
- Ако можете да докажете, че имате право на законни удръжки, вземете ги.
- Пазете добра документация, за да оправдаете вашите отчисления.
- Запазете разписките си, за да проверите разходите си.
- Не вземайте удръжки и не претендирайте за кредити, на които нямате право.
Red Flags, Внимаваш ли?
Внимание
Всяка информация за федерален данък или данъчно планиране, предоставена по-горе или свързана с тази статия, не е предназначена да бъде специфична за конкретно лице или ситуация. Всеки, който желае да приложи тази информация, първо трябва да я обсъди със счетоводител или данъчен специалист, за да определи нейната целесъобразност или как тя конкретно се отнася за тяхната уникална ситуация.
Въпроси и отговори
Въпрос: Колко мога да поискам от моя държавен данък за работни предмети за PA и да не се налага да плащам данъци върху тях?
Отговор: Можете да претендирате за всички разходи, свързани с работата, върху данъците си за PA, ако имате разписки. Примери за свързани с работата разходи, които можете да претендирате, включват синдикални вноски, лицензи, инструменти, специално облекло за работа, като работни ботуши. По принцип всичко, което е необходимо, за да свършите работата си, но не би било използвано извън работата. Например, можете да поискате специална работна униформа или обувки, ако те не биха били нормално носени извън работното място. Не можете да претендирате за хубава рокля или костюм и вратовръзка, тъй като те лесно могат да се използват извън работата.
Въпрос: Ако продавате първата си къща, трябва ли да платите такса?
Отговор: Ако къщата е основното ви местожителство и сте живели в нея поне две от последните пет години, когато продавате къщата, можете да изключите от данъци до 250 000 долара (самотни или 500 000 щатски долара) от каквато и да е печалба са получили от продажбата на къщата.
© 2012 Марк Шулкоски