Съдържание:
- Как работят пенсионните акаунти?
- 401 (k)
- 403 (б)
- 401k срещу Roth IRA
- Соло 401 (k)
- ИРА
- Рот ИРА
- СЕП ИРА
- Обикновена ИРА
- Здравна спестовна сметка
- Обобщение
- Препратки
- Въпроси и отговори
Една от най-често срещаните причини, поради които хората не създават пенсионна сметка, е объркването около типовете акаунти. Много хора не са наясно с разликите между различните пенсионни сметки или как работи някой от тях.
Разбираемо е да не знаете разликата между 401 (k) и Roth IRA, особено ако вашата работа не включва финанси или счетоводство. Но отлагането на пенсионното планиране е грешка, която може да има драстични последици по-късно в живота ви. Много по-добре е да научите за различните опции за пенсионна сметка рано - още на 20-те си години.
Колкото по-скоро научите за опциите си, толкова повече време ще имате, за да създадете акаунт и да започнете да го финансирате.
Как работят пенсионните акаунти?
Съществува погрешно схващане, че пенсионните сметки са точно като спестовна сметка, където съхранявате парите си, докато достигнете пенсионна възраст - и след това получавате всичко обратно. Реалността е малко по-сложна. Има данъчни съображения и други причини, поради които откриването на пенсионна сметка е най-добрият начин да спестите за тази част от живота си. Има и ограничения за това колко можете да допринесете и кога можете да изтеглите парите по сметката.
Ако започнете да спестявате за пенсиониране с обикновена инвестиционна сметка, трябва да плащате данъци всеки път, когато продавате акции, облигации или осребрявате взаимен фонд. И ако продавате акции в рамките на 12 месеца след тяхното закупуване, търсите данъчни ставки с много високи доходи - някъде от 15 до 30 процента. Сметките за пенсиониране ви дават данъчно облекчение - или по време на процеса на добавяне на пари към вашата сметка, или когато изтеглите всички пари от сметката при пенсиониране. Когато получите данъчното облекчение зависи от типа пенсионна сметка, която сте създали.
Обяснени са различните видове пенсионни сметки
401 (k)
Повечето компании ще предложат на своите служители стандартен план за пенсионно спестяване 401 (k). Вноските за 401 (k) подлежат на данъчно облагане и всички приходи от инвестиции по сметката се отлагат с данъци до пенсионирането. Това означава, че получавате данъчно облекчение за вашите 401 (k), докато достигнете пенсионна възраст, или сте готови да осребрите сметката.
401 (k) наистина има максимален принос, който възлиза на 18 500 долара за 2018 г. Тези, които са на 50 или повече години, имат възможност да добавят до 6500 долара като възможност за наваксване. Максималните вноски се променят всяка година в зависимост от насоките на IRS.
Работодателите имат право да съпоставят вноската на служителя с 401 (k) до определен процент. Например, работодателят може да избере да съответства на 100% на вноските на служителя за всяка година - до 5% от годишния им доход. Ако служителят печели 60 000 долара годишно, работодателят ще добави 3000 долара към 401 (k) всяка година.
Тегленето от 401 (k) може да започне, когато лицето достигне 59 и половина. Всички тегления преди тази възраст ще наложат 10% данък върху санкцията, заедно с данъчното задължение. Възможно е също да вземете заем на 401 (k), ако работодателят го разреши. Сумата на заемите е до 50% от стойността на плана, като максималната сума е 50 000 долара. Всеки заем срещу 401 (k) трябва да бъде върнат в рамките на пет години.
403 (б)
A 403 (b) влиза в сила, ако дадено лице работи за държавна организация или с нестопанска цел. Данъчното третиране на дохода, лимитите за вноски, насоките за съвпадение на работодателя, изискванията за теглене и разпоредбите за заем са идентични с план 401 (k).
Съществува специално правило за максимално допустима вноска (MAC) по отношение на 403 (b), при което лица, които са прекарали 15 или повече години при един работодател, могат да добавят допълнителни 3000 $ към годишния си лимит за вноски. Но по преценка на работодателя е да позволи този допълнителен принос и мнозина не са наясно с неговото съществуване.
Възможностите за инвестиция са малко ограничени с 403 (b). С 401 (k) е разрешен почти всеки тип инвестиционен инструмент. 403 (b) е ограничен до избрани взаимни фондове и анюитети.
Ако имате план 403 (b) чрез вашия работодател, но преминавате към работа, където те предлагат 401 (k), е възможно да превърнете плана си в 401 (k).
401k срещу Roth IRA
Соло 401 (k)
Соло 401 (k) е предназначен за собственик на бизнес и съпруг, който няма служители. Не е възможно да участвате в соло 401 (k), ако имате служители. Няма ограничения за възрастта или доходите за записване в този план. Ограничението за вноските е определено на $ 55 000 за 2018 г., с добавени $ 6000 на разположение за тези, които са на 50 или повече години.
В този план има изключение от аспекта без служители: съпругът на титуляра на акаунта. Ако вашият съпруг печели доход чрез вашия бизнес, можете да ги добавите към плана. Чрез добавяне на съпруг / съпруга към плана е възможно да се удвоят годишните вноски, направени за соло 401 (k).
Притежателите на план Solo 401 (k) имат възможност между традиционен план или план Roth. Традиционният план позволява вноски преди данъци, като данъкът се отлага до пенсионирането. Планът на Рот позволява вноски след облагане с данъци, но при пенсиониране не се събира данък.
Почти всеки тип инвестиция е разрешена в рамките на соло 401 (k). Притежателите на плана могат да инвестират парите си в акции, облигации, взаимни фондове, ипотечни бележки, недвижими имоти, благородни метали и др. Всяко теглене от акаунта преди навършване на 59 години и половина ще наложи строги санкции от IRS.
ИРА
Индивидуалната пенсионна сметка или IRA е вид данъчно изгодно инвестиционно средство, което физическите лица могат да открият, ако се надяват да спестят за пенсиониране. Има няколко различни типа ИРА - традиционни, Roth, SIMPLE и SEP. Инвестициите, които могат да бъдат направени в рамките на ИРА, включват акции, облигации, взаимни фондове и други.
Традиционните и Roth IRA сметките се откриват от лица, които искат да създадат свои собствени пенсионни спестявания. SEP и SIMPLE IRA са създадени от собственици на малък бизнес или самостоятелно заети лица.
Вноските, направени по традиционна сметка в IRA, подлежат на данъчно облагане. Няма да плащате данъци върху парите, които влагате в традиционната си ИРА, но ще трябва да плащате данъци при пенсиониране. Индивидуалните вноски за традиционна ИРА не трябва да надхвърлят 5500 долара. Тези, които са на 50 или повече години, могат да внесат до 6500 долара по сметката.
Хората, които печелят над 63 000 долара годишно, ще трябва да плащат някои данъци върху вноските си по традиционна сметка в IRA. Тези с коригиран брутен доход, надвишаващ 73 000 долара, ще трябва да платят данък върху всички свои вноски, при условие че работодателят им предлага пенсионни планове. Ако вашият работодател не предлага никакви пенсионни планове и вие правите над 73 000 щатски долара годишно, вашите вноски ще бъдат облагаеми с данъци.
Рот ИРА
Основната разлика между традиционната и Roth IRA е, че вашите вноски не подлежат на данъчно облагане в Roth IRA. Ще плащате данъци върху всички ваши вноски по тази сметка, независимо от нивото на доходите ви. Но няма да бъдете облагани с тегленията, които правите от сметката при пенсиониране.
Както традиционните сметки на IRA, така и на Roth IRA имат лихви и дивиденти без данъци. Няма да плащате данъци върху парите, които печелите от инвестициите си, с нито една сметка. Разликата е, че ви се начислява данък, когато добавите пари към сметката в Roth IRA. Данъчната сметка се дължи в момента на оттеглянето с традиционна IRA.
СЕП ИРА
SEP или опростена пенсия за служители, IRA е пенсионна сметка, която е полезна за самостоятелно заети лица и собственици на малък бизнес. Работодателите могат да допринесат с до 25 процента от годишния ви доход или 55 000 долара - каквато и сума да е по-малка. Това са цифрите за 2018 г. и те се променят всяка година.
По-лесно е да настроите SEP IRA, в сравнение с 401 (k). Ако собственикът на малък бизнес има служители, те трябва да бъдат покрити, ако отговарят на специфични изисквания. Добрата новина е, че собствениците на малък бизнес, които създават SEP IRA за своите служители, имат право да приспадат вноските за плановете на служителите от собствения си отчетен бизнес доход. Той помага на собствениците на малък бизнес да осигурят по-ниска данъчна ставка.
Когато парите се изтеглят от SEP IRA, те се облагат с данък. Наказанието за преждевременно оттегляне от SEP IRA е 10 процента, плюс редовни данъци върху доходите.
Обикновена ИРА
ПРОСТИТЕ или стимулиращи планове за спестявания за служители, IRA е друг план, предназначен за собственици на малък бизнес или самостоятелно заети лица. С SIMPLE IRA служителите имат право да правят вноски по своите пенсионни сметки и е необходимо служителят да съответства на тези вноски. Вноските в плана, направени от работодател, подлежат на данъчно облагане, подобно на начина, по който работи SEP IRA.
С SIMPLE IRA вноските от работодател са ограничени по един от двата начина. Те могат да съпоставят вноски до три процента от компенсацията на служителите си. Или те могат да направят два процента нелелективен принос за всеки отговарящ на условията служител. Служителите са ограничени до 12 500 долара годишно като вноски и 15 500 долара, ако са на възраст над 50 години.
Основна разлика между SEP IRA и SIMPLE IRA е, че работодателите нямат право да правят свои вноски в SEP IRA. Той е предназначен за работодателите да правят всички вноски. SEP IRA са по-подходящи за фирми, в които служителите правят по-голямата част от вноските, докато работодателят съответства на определен процент.
Наказанието за преждевременно оттегляне от SIMPLE IRA е 25 процента, плюс данъци върху доходите. Това наказание настъпва, когато тегленията стават преди 59-годишна възраст и половина, или ако тегленията започнат в рамките на две години от началото на плана. Ако SIMPLE IRA е на повече от две години, но лицето е по-младо от 59 и половина, наказанието е 10 процента плюс данъци върху доходите.
Здравна спестовна сметка
Здравна спестовна сметка или HSA е данъчно изгодна сметка, която е насочена към лица, които са обхванати от здравни планове, които могат да бъдат приспаднати. Целта на HSA е да помогне на тези лица да спестят за медицински разходи, които не са покрити от техните здравни планове, които могат да бъдат приспаднати.
Принос към HSA правят физически лица и / или техни работодатели. Има максимален лимит за вноските, като индивидуалният лимит е определен на 3450 долара, а семейният лимит на 6850 долара. Минималните подлежащи на приспадане граници също се променят всяка година за квалификация за HSA. Индивидуалният минимум е 1350 долара, а семейният минимум е 2700 долара. Максималният брой на джоба за физически лица е 6650 долара, докато цифрата за семействата е 13 300 долара.
Парите, влизащи в HSA, работят подобно на 401 (k). Ако получавате плана от вашия работодател, необлагаемите вноски се приспадат от вашата заплата. И вашият работодател може също да даде процентно съответствие на тези вноски. Един уникален аспект на HSA е, че всеки може да допринесе за вашия план - съпрузи, родители, разширено семейство, приятели и т.н.
Обобщение
При толкова много опции за пенсионна сметка е разбираемо, че хората са объркани, когато започнат да мислят за пенсионно планиране. Но много от тези акаунти са за конкретни ситуации и цели. Когато разгледате броя на пенсионните сметки, които имате право да създадете, ще откриете, че той е много по-малък от този списък. Винаги е разумно да се свържете с квалифициран инвестиционен съветник, за да получите конкретни съвети за вашата конкретна ситуация.
Основно решение се фокусира върху получаването на данъчна облекчение за вноски или тегления. И двете имат своите положителни и отрицателни страни и от вас зависи да решите кое е най-доброто за вашите обстоятелства.
Също така е възможно да отворите повече от една пенсионна сметка. Например, можете да решите да отидете с Roth IRA, дори ако получавате 401 (k) от вашия работодател. Но трябва да имате предвид, че данъчните привилегии, свързани с IRA, могат да се променят в зависимост от нивата на доходите ви и дали имате 401 (k) чрез вашия работодател.
Без значение кой тип акаунт е подходящ за вас, започнете да спестявате днес, тъй като пенсионирането ще е тук по-рано, отколкото си мислите (доверете ми се на това, знам от личен опит).
Препратки
„Видове пенсионни планове“
Тайсън, Ерик и Боб Карлсън. Лични финанси за възрастни за манекени . Wiley Publishing, Inc. 2010.
Маеда, Марта. Пълното ръководство за ИРА и инвестиране в ИРА: Разкрити стратегии за изграждане на богатство . Atlantic Publishing Group, Inc. 2010.
Въпроси и отговори
Въпрос: Ако на 55-годишна възраст извадя всичките си пари от своите 401 000, каква част от санкцията бих платил?
Отговор: Тегленията от вашия квалифициран план се облагат с обикновен доход и могат да бъдат обект на 10% федерална данъчна санкция, ако са предприети преди навършване на възраст 59 1/2. Ако сте напуснали работодателя си през или след годината, в която сте навършили 55 години, може да не бъдете обект на 10% наказание за предсрочно оттегляне.
Въпрос: Кога трябва да започнете да вадите парите си от пенсионната сметка на Roth?
Отговор: Ако отговаряте на изискванията, квалифицираните дистрибуции са необлагаеми.
Можете да правите вноски за вашия Roth IRA, след като навършите 70-годишна възраст.
Можете да оставите суми във вашия Roth IRA, докато живеете.
Тази информация е от уебсайта на IRS: