Съдържание:
- Определяне на вашия самостоятелно зает статус
- 1. Разходи за реклама
- 2. Бизнес подаръци
- Подаръци, които не се броят
- Проследяване на вашите бизнес подаръци
- 3. Разходи за бизнес пътувания
- Какво определя бизнес пътуванията?
- Какви разходи за пътуване не подлежат на приспадане?
- 4. Разходи за бизнес образование
- 10 общи приспадания на бизнес данъци
- Удръжки за домашен офис
Занимавате ли се самостоятелно и се чудите какъв вид данъчни облекчения може да имате право да поискате? Тази статия ще ви помогне да разберете кои от вашите бизнес разходи се облагат с данъци.
Шарън Макътчън чрез Unsplash.com
Да си самонает не е никак лесно. Необходими са много смелост, самомотивация, креативност и упоритост, за да управлявате процъфтяващ бизнес или да бъдете успешен фрийлансър. Знам колко е трудно; Аз съм един от вас. В тази съкратена икономика всички ние се борим с оръжията си, достигащи до различни ресурси и с главите си, изчисляващи всякакви възможности. Въпреки всички тези усилия, понякога късметът все още може да не е на наша страна. И тогава има IRS, Горгоната на данъчния свят, която непрекъснато ни изследва с многобройните си змийски очи.
Много хора обикновено стават доста депресирани по време на подаване на данъци, страхувайки се от данъчната Горгона и нейните безмилостни правила. Познай какво? Не трябва да е така. По-долу е даден списък и подробно обсъждане на данъчните облекчения, извършвани от самостоятелно заети лица, които много данъкоплатци може да пренебрегнат. Този списък няма за цел да ви насърчи да компенсирате фалшиви бизнес разходи и да мамите системата, а по-скоро ще ви помогне да придобиете всичките си законни данъчни облекчения и да можете да погледнете данъчната Горгона в очите и да кажете „Ха! Не можете да ме одитирате! "
Определяне на вашия самостоятелно зает статус
Това са някои важни насоки, които IRS използва, за да определи дали някой е самостоятелно заето лице или служител:
Самоосигуряващ се | Служител |
---|---|
Задава собствен работен график |
Казано кога и къде да работим |
Закупува и използва собствени доставки |
Дадено или казано да закупите консумативи |
Рекламира техния бизнес |
Не рекламира бизнеса |
Не получава обезщетения за работници |
Обикновено се предоставят обезщетения за работници |
Плаща се с фиксирана такса (не се удържат данъци) |
Печели редовно възнаграждение и определени данъци (медицинска помощ, социално осигуряване и данъци върху доходите) обикновено се удържат |
Плаща всички бизнес разходи (храна, пробег, работно пространство и т.н.) |
Не плаща бизнес разходи или обикновено получава възстановяване на бизнес разходи |
Нает за определен договор или проект |
Нает за неопределено време |
На разположение на съответния им пазар |
Работи само за един работодател |
1. Разходи за реклама
Повечето хора са наясно с подлежащите на приспадане разходи за очевидните рекламни носители, като реклами във вестници, брошури, визитки, флаери, плакати, хостинг на уебсайтове и др. Съществуват обаче и други форми на маркетинг и промоция, които може да са косвени, но могат законно се квалифицират и като бизнес реклама.
Често пренебрегвани данъчни облекчения:
- Празнични картички
- Училищно спонсорство
- Семинари
- Семинари
Празничните картички, които изпращате на клиентите си, са добър пример за непряка реклама. Въпреки че на картите не пише „Моето студио по йога е най-доброто в Сакраменто“ или „Моля, продължете да идвате в моя спа център“, те създават положителен имидж за вашия бизнес, както и насърчават по-добри отношения между вас и клиентите в в дългосрочен план.
Спонсорирането на спортния екип на детето или училищното рали е друг валиден разход за реклама, особено ако името или логото на вашата компания са отпечатани върху униформите или други продукти, които те използват. Докато можете да докажете ясна връзка между вашия бизнес и вашето спонсорство, IRS ще го възприеме като приспадаем бизнес разход.
Не на последно място, провеждането на семинар или семинар е друг умен и легитимен начин за популяризиране на вашия бизнес и следователно разходите за тези дейности се облагат с данъци.
Сценарий 1: Г-жа Тиквен пай притежава магазин за печене. Един ден тя решава да организира специална работилница за декорация на сватбена торта, използвайки продуктите от нейния магазин. Това ще осигури експозиция към нейния бизнес и евентуално ще доведе до увеличаване на продажбите; по този начин тя може да приспадне разходите за тази работилница като разходи за реклама.
Голямо изключение: Когато предлагате услугата си безплатно, за да популяризирате бизнеса си, не можете да приспаднете стойността на времето си като разход за реклама.
Сценарий 2: Г-н Casper Whisperer, гадател, току-що отвори нов психически магазин. За да привлече потенциални клиенти и да разпространи вестта за неговите ясновидски способности, той предлага безплатна услуга за четене на длани всяка събота. Дори ако г-н Whisperer обикновено таксува $ 100 на час за този вид услуга, той няма да може да вземе $ 100 като данъчно облекчение. Рекламата с време и пот не подлежи на приспадане.
2. Бизнес подаръци
Винаги, когато подарявате на своите клиенти, потенциални клиенти, служители или бизнес партньори, това е бизнес подарък и валидно бизнес намаление. Лошата новина е, че няма значение колко скъпо струва подаръкът или колко кошници с плодове, които изпращате на същия клиент. Според IRS, тук е правилото:
Бизнес подаръците могат да се приспаднат до максимум $ 25 на човек годишно.
Можете да си купите бутилка вино за $ 200 за любимата секретарка, но $ 25 е всичко, което ще получите от този бизнес подарък. Можете да подарите на клиента си три подаръка за Свети Валентин, Коледа и рождения му ден, но въпреки това максималното приспадане за това, което сте похарчили за този специален клиент, е 25 долара.
Често пропускани данъчни облекчения:
- Бизнес подаръци, дадени на хора, които имат и лични отношения с вас
- Свързани непредвидени разходи
Сценарий 1: Сестрата на г-н Хари Toothfairy е цветар. Всяка седмица тя му подрежда изящна ваза с рози, която да постави в чакалнята на стоматологичния му кабинет. В края на годината той й купува билет за концерта на Джъстин Бийбър, само за да й благодари, че е толкова сладка. Вярно, тя му е сестра; тя не е нито негов клиент, нито служител и не се занимава със стоматологичен бизнес. Независимо от това, нейните цветя са направили стоматологичната му клиника да изглежда много по-приятна и следователно тя е помогнала за подхранването на бизнеса му по някакъв начин. Ето защо билетът на Джъстин Бийбър е бизнес подарък и г-н Toothfairy има право на данъчно облекчение от 25 долара.
Сценарий 2: Г-жа Симон Смит изпраща халба за кафе HubPages на г-жа Ом Парамапуня, просто защото тя винаги е била толкова страхотна Хъбър. Чашата е опакована красиво и изпратена от Сан Франциско до Сакраменто. В този случай HubPages може да приспадне опаковката на подаръци и пощата като непредвидени разходи над ограничението от $ 25.
Подаръци, които не се броят
- Ако раздавате безплатни мостри от вашите продукти на потенциални клиенти, можете да приспаднете разходите като доставки или инвентар, а не като бизнес подаръци.
- Ако подарявате подаръци както на клиента си, така и на съпругата му, не можете да ги считате за два бизнес подаръка. IRS ще разглежда съпруга и съпругата като един човек.
- Подарък или дарение за благотворителна организация не се квалифицира като бизнес подарък.
Проследяване на вашите бизнес подаръци
Понякога, когато не успеете да предоставите записи за определени бизнес разходи, IRS може да ви позволи да изчислите сумата им. Тези разходи обикновено включват бизнес оборудване, консумативи или всякакви необходими разходи, които звучат разумно, че действително са направени. Данъчната Горгона обаче обикновено не е снизходителна към бизнес подаръците. Освен ако нямате записи, които да докажете, IRS вероятно ще приеме, че разходите са измислени и ще получите нулево приспадане.
Така че не забравяйте да пазите разписките за всички закупени бизнес подаръци, а също така напишете следната информация на гърба на всяка разписка: дата на даване, описание на подаръка, име на получателя, бизнес отношения между вас и получателя, и бизнес причини за подаръка.
Например, г-н Хари Toothfairy ще напише при получаване на билета на Джъстин Бийбър:
3. Разходи за бизнес пътувания
Какво определя бизнес пътуванията?
Винаги, когато трябва да сте далеч от редовния си офис и да останете на отдалечено място по-дълго от един ден с бизнес цел, това е бизнес пътуване според „речника на IRS“. НЕ разстоянието го определя, а продължителността на времето, през което трябва да стоите далеч от обичайното си място на работа. Ако летите от Сан Франциско до Лос Анджелис в 6 часа сутринта, за да преговаряте за бизнес договор, и летите обратно в 13 часа същия ден, не можете да приспаднете самолетните си билети като разходи за бизнес пътуване, а трябва да го категоризирате като „бизнес транспорт“. Просто казано, бизнес пътуването включва поне една почивка за една нощ.
Типични разходи за бизнес пътуване:
- Самолетни билети
- Автоматични наеми
- Такси за такси
- Такси за автобус / метро
- Такси за настаняване
- Хранене
Често пренебрегваните данъчни облекчения включват непредвидени разходи, необходими за вашето бизнес пътуване, като паспортни такси, пране, съветници на консиерж, такси за комуникационни услуги (телефон, факс и др.) И разходи за отделно изпращане на продукти или мостри, които не можете да донесете с теб в самолета.
Какви разходи за пътуване не подлежат на приспадане?
Всички разходи, които са напълно ненужни и не са свързани с вашия бизнес.
Сценарий 1: Докато картините му са изложени в известна галерия в Италия, г-н Винсент Еърлес решава да посети близкия оперен театър и да закупи чифт ботуши на Версаче за жена си. Пътуването му до Италия може да е истинско бизнес пътуване, но това са лични разходи и по този начин не се приспадат.
Сценарий 2: Г-жа Lovie Dovie ще присъства на тридневна бизнес конференция в Япония. Тя моли съпруга си да отиде с нея на това пътуване, защото отчаяно се нуждае от емоционална подкрепа. Госпожа Дови няма да може да приспадне самолетните билети на съпруга си или някой от разходите му в Япония, тъй като той не е неин служител или професионален съветник. Въпреки че емоционалната подкрепа от него може да й позволи да се справи с конференцията по-уверено, присъствието му там не представлява пряко бизнес цел.
4. Разходи за бизнес образование
Няма значение дали това, което научавате, се изисква от законовите разпоредби или не; ако е необходимо или полезно във вашата търговия, тогава разходите за вашето образование се облагат с данъци. Разходите за бизнес образование обикновено включват такси за обучение и книги. Но познайте какво? Не винаги образованието трябва да се провежда в типична класна стая.
Често пропускани данъчни облекчения:
- Семинари или семинари
- Такси за вход в галерия или музей
- Изследвания
- Библиотечни такси
- Събиране на документи
- Компактдискове
- DVD дискове
- Пътни разходи, свързани с вашето бизнес образование
Сценарий 1: Г-жа Loveleen Netgeek, собственик на онлайн магазин, трябва да шофира от Рено до Сан Франциско, за да присъства на семинар за тенденциите в интернет маркетинга. Поради късния график на семинара, тя също трябва да остане в хотел за една нощ. Всички разходи за посещение на този семинар (входна такса, книги, DVD и др.) Са приспадами разходи за бизнес образование. Също така, тя може да приспадне всички разходи за квартира, пробег на газ и храна за това пътуване като разходи за бизнес пътуване.
Сценарий 2: Г-н Ромео Монтегю, историк на драмата и автор, пише книга, озаглавена „Шекспировите пиеси в модерния театър“. Невъзможно е г-н Монтег да завърши тази книга, като просто седне на дивана си и остави духа на Шекспир да го вдъхнови. Тъй като са необходими задълбочени изследвания, той харчи цяло състояние за колекции от DVD, билети за театър, такси за вход в музеи и много други образователни документи. За щастие няма да му се наложи да се счупи поради това; тези изследователски разходи подлежат на данъчно облагане.
Какви разходи за образование не се приспадат?
Не можете да приспадате разходите за вашето образование, ако имате нужда от такова образование, за да отговорите на минималните изисквания на даден бизнес или да се класирате за нова кариера. С други думи, вашето обучение може да се квалифицира като „бизнес образование“ само когато вече сте в тази сфера на бизнеса.
Освен това, понякога може да почувствате, че определено образование наистина има положително въздействие върху вашия бизнес и трябва да се облага с данъци, но IRS може да не мисли така. Всичко се свежда до този въпрос: такъв курс или учебен материал фундаментално ли е свързан с вашия бизнес? Помислете за това и си дайте честен отговор, преди да се опитате да убедите IRS да ви предостави данъчно облекчение.
Сценарий 3: Г-н Голямата перука, фризьор, няма кой да се грижи за новото си куче, докато е на работа. Това означава, че трябва да доведе Розмари, любимото си кученце чихуахуа, във фризьорския си салон. За съжаление Розмари се оказва въплътеният малък дявол. Тя бърка в оборудването му и прави бизнеса си с баня, където пожелае. Когато реши да я държи в клетка, той трябва да слуша през цял ден нейния пищящ вик. Малкото куче подлудява и него, и клиентите му, така че г-н Перука решава да вземе курс за обучение на кучета, надявайки се, че ще успее да се справи с чихуахуа по-ефективно. Това е чудесен курс, добре. Най-накрая може да нареди на Розмари да спре да крещи и да дъвче сешоарите си. В резултат на това той може да управлява бизнеса си много по-гладко. Може ли да приспадне курса за обучение на кучета като разход за бизнес образование? За съжаление, не.Курсът няма абсолютно нищо общо с техниките за прически, уменията за обслужване на клиенти или управлението на салона.