Съдържание:
- Пенсионерите всъщност могат да трябва да плащат данък върху доходите за социалноосигурителни обезщетения
- За да прецените дали някои от вашите социални осигуровки могат да бъдат облагаеми:
- Спестете си данъчна сметка в данъчно време
От Администрацията за социално осигуряване, чрез Wikimedia Commons
Пенсионерите всъщност могат да трябва да плащат данък върху доходите за социалноосигурителни обезщетения
Като данъкоплатец съм имал повече от един данъкоплатец, който е изразил изненада (възмущение?) От факта, че техният социалноосигурителен доход всъщност ще бъде облагаем. Семейна двойка, навършила 62 години и събираща социалноосигурителни обезщетения, която освен известен доход от лихви и малка пенсия, продължи да работи и на непълно работно време. Въпреки че са им извадили данък от заплатите и пенсията, с включването на част от социалното им обезщетение като облагаем доход, те дължали над $ 1000!
Повечето пенсионери смятат, че социалноосигурителните им обезщетения са необлагаеми. В по-голямата си част и за много пенсионери това е вярно, особено когато социалното осигуряване е единственият им източник на доходи. Възможно е тези пенсионери дори да не трябва да подават данъчна декларация. Допълнителните плащания на доходи от обезпечение (SSI) не се облагат с данък.
Но добавете пенсия или разпределение на IRA, комбинирайте ги с някакви облагаеми или дори необлагаеми лихви и смесете някои дивиденти, капиталови печалби или спечелени доходи; след това, в зависимост от вашия статут на подаване, вашето социално осигурително обезщетение може да стане облагаемо.
Размерът на вашето социално осигурително обезщетение, който се облага с данък, зависи от общия ви доход и статута на подаване. До 85% от вашето социално осигурително обезщетение може да бъде включено като облагаем доход във вашата декларация за данък върху доходите. Той не само може да бъде облагаем, но дори може да ви тласне към по-висока данъчна категория!
За да прецените дали някои от вашите социални осигуровки могат да бъдат облагаеми:
1. Съберете всичките си доходи, включително спечелените доходи, разпределенията от пенсии, 401 (k), IRA, облагаемите и освободени от данъци лихви, дивиденти, капиталовите печалби и също така включете елементи, обикновено изключени от доходи като лихви върху спестявания облигации или придобити в чужбина доходи.
2. Към общата сума от № 1 добавете 1/2 от общото обезщетение за социално осигуряване, което сте получили (и вашият съпруг, ако подавате съвместно) (както е съобщено във формуляр SSA-1099). Това е вашият „комбиниран доход“.
3. Ако се регистрирате като физическо лице и вашият общ доход е
4. Ако подадете MFJ (брачна декларация съвместно) и вашият общ доход с вашия съпруг е
Спестете си данъчна сметка в данъчно време
Ако дължите данък върху част от социалноосигурителното си обезщетение, можете да си спестите данъчна сметка в момента на данъчно облагане. Освен че данъкът ви е удържан от вашата заплата, пенсия или дистрибуция на ИРА, можете да удържате данък и от вашата социална осигуровка. Попълнете формуляр W-4V Заявка за доброволно удържане и го подайте до Администрацията за социално осигуряване.
За повече информация вижте публикация 915 на IRS, Социално осигуряване и еквивалентни пенсионни обезщетения за железопътни линии.
Данъчната диверсификация може да намали данъчното Ви задължение при пенсиониране и потенциално да намали частта от Вашето социално осигурително обезщетение, подлежащо на облагане с данък върху доходите.
© 2012 Марк Шулкоски